هل تخضع شركتك في الإمارات لقواعد مكافحة غسل الأموال من دون أن تعلم؟

الجواب المختصر

إذا كانت شركتك تتوسط في العقارات، أو تتاجر بالذهب والأحجار الكريمة، أو تمسك الدفاتر أو تدقق الحسابات، أو تقدم خدمات قانونية معينة، أو تؤسس الشركات لعملائها، أو توفر لهم عنواناً مسجلاً، فأنت خاضع بالفعل لقواعد مكافحة غسل الأموال في الإمارات. الخضوع مبني على ما تفعله لا على مسمى رخصتك التجارية، ولا يوجد استثناء للمنشآت الصغيرة.

مكافحة غسل الأموال هي منظومة القواعد التي تمنع مرور الأموال الإجرامية عبر الأعمال المشروعة. ويصنفها أغلب أصحاب الأعمال بوصفها شأناً مصرفياً، غير أن القانون لا يفعل ذلك. فهو ينشئ فئة ثانية تُسمى الأعمال والمهن غير المالية المحددة، وفي هذه الفئة تحديداً تكمن المفاجأة.

والمنظومة جديدة أيضاً. فقد دخل المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025 حيز النفاذ في 14 أكتوبر 2025، وألغى بموجب المادة (41) منه المرسوم بقانون اتحادي رقم 20 لسنة 2018. ودخل قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025 حيز النفاذ في 14 ديسمبر 2025، وألغى بموجب المادة (70) منه قرار مجلس الوزراء رقم 10 لسنة 2019. فإذا كانت سياستك لمكافحة غسل الأموال ما زالت تستند إلى قانون 2018، فهي تستند إلى تشريع ملغى.

هذه معلومات عامة وليست استشارة ضريبية أو قانونية. وتعتمد التزاماتك على الأنشطة المحددة لعملك. تحقق من وضعك مع وزارة الاقتصاد والسياحة أو مع مستشار مؤهل قبل التصرف. وقد جرى التحقق من كل قاعدة ورقم وتاريخ في هذه الصفحة في 31 يوليو 2026.

من الخاضع لهذه القواعد

تحدد المادة (3) من قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025 فئات الأعمال والمهن غير المالية المحددة. اقرأ الجدول على أساس النشاط لا على أساس مسمى القطاع.

ثلاث نقاط تحسم أغلب الحالات.

• فئة المهنيين صارت تشمل الفرد صراحة. فصياغة 2025 تشمل من يمارس المهنة منفرداً أو شريكاً أو مهنياً داخل مكتب. أما الصياغة القديمة في قرار مجلس الوزراء رقم 10 لسنة 2019 فكانت تترك مجالاً للقول إن المكتب وحده هو المخاطب. وقد أُغلق هذا المجال.
• توفير العنوان وحده كافٍ. ففي فئة مزودي خدمات الشركات والصناديق الاستئمانية، يكفي منح العميل مكتباً مسجلاً أو عنوان مراسلة لإدخالك في نطاق المنظومة.
• فئة مشغلي الألعاب التجارية جديدة. فهي لم تكن موجودة في قائمة 2019. وما زالت صفحة وزارة الاقتصاد والسياحة العامة التي تشرح أي الشركات تندرج ضمن التعريف تذكر أربع فئات بلغة مبسطة، هي شركات العقارات ومكاتب التدقيق أو المحاسبة وتجار المعادن الثمينة أو الأحجار الكريمة ومزودو خدمات الشركات والصناديق الاستئمانية. ولم تكن قد حُدّثت لتشمل فئة الألعاب عند التحقق في 31 يوليو 2026، لذلك ارجع إلى نص المادة (3) نفسه لا إلى صفحة الملخص.

والجهة الرقابية على هذا القطاع هي وزارة الاقتصاد والسياحة، التي تنص في صفحتها الخاصة بمكافحة غسل الأموال على أنها تتولى الرقابة على قطاع الأعمال والمهن غير المالية المحددة على مستوى الدولة وفي المناطق الحرة التجارية. أما مركز دبي المالي العالمي وسوق أبوظبي العالمي فلهما منظومتان خاصتان لمكافحة غسل الأموال تحت رقابة جهاتهما التنظيمية، ولا يتناولهما هذا المقال.

لماذا تغيرت القواعد في أكتوبر 2025

حلّ تشريعان محل الإطار الذي كتب عليه أغلب العاملين في هذا السوق سياساتهم.

وأربعة تغييرات جوهرية تهم المنشأة الصغيرة.

1. أُضيفت فئة الألعاب التجارية بحد قدره 11,000 درهم.
2. صار يجب أن يكون مسؤول الامتثال على مستوى الإدارة وأن يتمتع باستقلالية في اتخاذ القرار، بموجب المادة (22) من قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025. ولم ترد أي من العبارتين في نص 2019.
3. صار حفظ السجلات يشمل صراحة تسجيلات كاميرات المراقبة وأجهزة الصراف الآلي المرتبطة بها، بموجب المادة (25)(2). ولم يكن ذلك موجوداً في قواعد 2019.
4. انخفض الحد الأدنى القانوني للغرامة من 50,000 درهم في قانون 2018 إلى 10,000 درهم بموجب المادة (17)(1) من قانون 2025. وهذا ليس تخفيفاً، بل توسيع للنطاق نزولاً حتى يمكن تغريم المخالفات الأصغر بدل تجاوزها.

وثمة نتيجة ثانية تستحق القول صراحة. تلزم المادة (21) من قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025 بمراجعة السياسات الداخلية وتحديثها بصورة مستمرة. ودليل سياسات ما زال يستند إلى قانون 2018 ولائحة 2019 هو في ذاته دليل على أن هذه المراجعة لم تحدث.

وأمر واحد لن تجده في هذا المقال، وهو موعد نهائي للامتثال. فلا يوجد في الإمارات تاريخ لتقديم إقرار خاص بمكافحة غسل الأموال. الالتزامات مستمرة ومرتبطة بمحفزات، ولا ترد أي فترة انتقالية أو فترة سماح في المرسوم بقانون لسنة 2025 ولا في قرار مجلس الوزراء لسنة 2025. والتاريخان الوحيدان المهمان هما تاريخا النفاذ الواردان في الجدول أعلاه.

التسجيل في نظام goAML الذي لا يمكن تجاوزه

نظام goAML هو النظام الإلكتروني لوحدة المعلومات المالية في الدولة، وهي الجهة الحكومية التي تتلقى البلاغات عن الأموال المشبوهة. وعبره تقدم المنشأة بلاغاتها، وهو أول ما يتحقق منه المفتش لأنه واقعة بنعم أو لا يمكن التثبت منها في ثوانٍ.

وتنص إرشادات وزارة الاقتصاد والسياحة الخاصة بالأعمال والمهن غير المالية المحددة، الصادرة في سبتمبر 2025، على إلزام هذه المنشآت بالتسجيل في نظام goAML، وعلى وجوب إبقاء التسجيل في حالة نشطة، وعلى أن مسؤول الامتثال في الشركة هو المطلوب تسجيله مستخدماً للنظام. وتضيف الإرشادات وجوب مبادرة جميع هذه المنشآت إلى التسجيل فوراً لتأكيد جاهزيتها لتقديم البلاغات.

أما التوقيت، فقد كان الموعد الأصلي للتسجيل 31 مارس 2021 ومُدد إلى 30 أبريل 2021، وفق ما نقلته وكالة أنباء الإمارات، الوكالة الرسمية للدولة. وهذا الموعد صار تاريخياً. أما المنشأة المرخصة بعده فمحفزها هو لحظة بدء ممارسة النشاط الخاضع، وصيغة الوزارة هي التسجيل فوراً. ولا يرد في المصادر الأولية موعد سنوي متكرر، ولم يُعثر فيها كذلك على شرط تجديد سنوي. وما تشترطه الإرشادات هو بقاء التسجيل نشطاً.

ويستند هذا الالتزام إلى سندين. تلزم المادة (18)(1)(أ) من قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025 بتقديم البلاغات عبر النظام الإلكتروني لوحدة المعلومات المالية، وتحظر المادة (20) من المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025 ممارسة نشاط من أنشطة الأعمال والمهن غير المالية المحددة من دون ترخيص أو تسجيل أو قيد لدى السلطة المختصة أو السلطة الرقابية المعنية.

والسبب العملي للتعامل مع هذا الأمر بوصفه عاجلاً ليس الغرامة. ففي إعلان منشور عن الربع الثالث من 2023، أوقفت وزارة الاقتصاد 50 منشأة من هذه الفئة لمدة ثلاثة أشهر لمجرد عدم تسجيلها في نظام goAML، مع بقاء الإيقاف سارياً إلى حين التسجيل. وبالنسبة لأغلب المنشآت الصغيرة، فإن ثلاثة أشهر من توقف النشاط أعلى كلفة من أي غرامة في الجدول.

الواجبات الستة المطلوبة منك

جميع الإحالات أدناه إلى قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025 ما لم يُذكر تشريع آخر.

1. تقييم مخاطرك، المادة (5)

يجب عليك تحديد مخاطر الجريمة التي تواجه عملك وفهمها وإدارتها وتقييمها بما يتناسب مع طبيعة النشاط وحجمه. وتلزم المادة (5)(1)(أ) بمراعاة مخاطر العملاء والدول والمناطق الجغرافية ومخاطر المنتجات والخدمات والعمليات وقنوات التسليم قبل تحديد مستوى المخاطر الإجمالي. وتلزم المادة (5)(1)(ب) بتوثيق العملية والاحتفاظ بالدراسة وتحديث التقييم بصورة مستمرة وتقديمه إلى السلطة الرقابية عند الطلب. ويرد الالتزام نفسه على مستوى القانون في المادة (19)(1)(أ) من المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025.

2. اعرف عميلك، المادتان (7) و(8)

العناية الواجبة تجاه العملاء تعني التحقق من هوية العميل وفهم طبيعة تعامله معك. وتلزم المادة (7)(1) بتطبيقها عند بدء علاقة العمل، وعند الاشتباه في جريمة، وعند وجود شكوك حول صحة أو كفاية بيانات تحديد الهوية التي حصلت عليها سابقاً. وتلزم المادة (8) بالمراقبة المستمرة، أي تدقيق العمليات طوال علاقة العمل وإبقاء بيانات العميل محدّثة بدلاً من حفظها مرة واحدة ونسيانها.

ونقطة دقيقة واحدة، لأنها كثيرة الخطأ في التداول. حدّا العمليات العارضة البالغان 55,000 درهم و3,500 درهم للتحويلات البرقية واردان في المادة (7)(2) بشأن المؤسسات المالية، ويرد حد منفصل قدره 3,500 درهم في المادة (7)(3) بشأن مزودي خدمات الأصول الافتراضية. أما بالنسبة للأعمال والمهن غير المالية المحددة فإن الأرقام المالية واردة في التعريفات في المادة (3)، وهي 11,000 درهم للألعاب التجارية و55,000 درهم لتجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة. فلا تُدر عملك على قاعدة عامة تقول إن العناية الواجبة لا تلزم إلا فوق 55,000 درهم، فليس هذا ما يقوله النص.

3. تشديد الإجراءات عند ارتفاع المخاطر، المواد (16) و(23) و(24)

العناية الواجبة المشددة هي النسخة الأعمق من العمل نفسه، وثلاث حالات تستدعيها. تلزم المادة (23) بتطبيق إجراءات مشددة متناسبة مع المخاطر تجاه الأشخاص من الدول التي تحددها اللجنة الوطنية عالية المخاطر أو ذات أوجه القصور في هذا المجال، إضافة إلى أي تدابير مضادة تطلبها السلطة الرقابية. وتتناول المادة (16) الأشخاص السياسيين الممثلين لمخاطر عالية، أي من يشغلون أو شغلوا وظائف عامة عليا، وتلزم بشأن الأجانب منهم بوجود أنظمة لتحديدهم، وبموافقة الإدارة العليا قبل بدء العلاقة أو الاستمرار فيها، وباتخاذ تدابير معقولة لتحديد مصدر الأموال والثروة، وبالمراقبة المستمرة المشددة. وتلزم المادة (24) بتقييم المخاطر قبل إطلاق منتج أو ممارسة أو تقنية جديدة.

4. تعيين مسؤول امتثال، المادتان (21) و(22)

تلزم المادة (21) بوجود سياسات وضوابط وإجراءات داخلية معتمدة من الإدارة العليا ومتناسبة مع المخاطر ومع طبيعة النشاط وحجمه، تغطي ستة أمور: تدابير العناية الواجبة، وإجراءات الإبلاغ عن العمليات المشبوهة، وترتيبات إدارة الامتثال بما فيها تعيين مسؤول امتثال على مستوى الإدارة، وفحص الموظفين للتأكد من كفاءتهم ونزاهتهم، وبرامج التدريب الدورية، ووظيفة تدقيق مستقلة تختبر فعالية الضوابط الداخلية وكفايتها.

ثم تحدد المادة (22) مواصفات الدور. يجب أن يكون المسؤول على مستوى الإدارة، وأن يتمتع باستقلالية في اتخاذ القرار، وأن تتوافر فيه الكفاءة والخبرة المناسبتان. وتُذكر خمس مهام: مراقبة العمليات، ومراجعة بيانات العمليات المشبوهة وتقييمها وتقرير إبلاغ وحدة المعلومات المالية أو الاحتفاظ بالمسألة داخلياً مع تدوين الأسباب، ومراجعة الأنظمة الداخلية ورفع تقارير دورية إلى الإدارة العليا مع نسخة إلى السلطة الرقابية عند الطلب، وإعداد التدريب المستمر وتنفيذه وتوثيقه، والتعاون مع السلطة الرقابية ومع الوحدة.

5. الإبلاغ عن الاشتباه، المواد (17) و(18) و(19)

بلاغ العملية المشبوهة هو الإخطار الذي تقدمه عندما لا تستقيم الصورة. تلزم المادة (17) بوضع مؤشرات تحدد الاشتباه وتحديثها باستمرار مع تطور الأساليب. وتلزم المادة (18)(1) بإخطار وحدة المعلومات المالية فوراً ومن دون تأخير، عبر النظام الإلكتروني للوحدة، عند الاشتباه أو وجود أسباب معقولة للاشتباه في أن عملية أو محاولة عملية أو أموالاً تمثل متحصلات جريمة أو ترتبط بها، ويسري ذلك أياً كانت قيمتها. ولا تصلح السرية المصرفية ولا السرية المهنية ولا المسؤولية العقدية للاحتجاج بها، ويجب الرد سريعاً على أي طلب من الوحدة للحصول على معلومات إضافية.

وقيدان على ذلك. تستثني المادة (18)(2) المحامين وكتّاب العدل وغيرهم من المهن القانونية المستقلة والمدققين القانونيين المستقلين، حيث تكون المعلومات قد وصلتهم أثناء تقييم المركز القانوني للعميل أو الدفاع عنه أو تمثيله أو إبداء رأي قانوني بشأن إجراءات قضائية. وتحظر المادة (19)(1) الإفصاح، أي لا يجوز لك إبلاغ العميل أو أي شخص آخر، بصورة مباشرة أو غير مباشرة، بأن بلاغاً قُدم أو سيُقدم، أو بأن تحقيقاً يجري.

6. حفظ السجلات، المادة (25)

تلزم المادة (25)(1) بحفظ السجلات والمستندات والأدوات والبيانات المتعلقة بجميع العمليات المالية والنقدية والتعاملات التجارية المحلية والدولية لمدة لا تقل عن خمس سنوات من تاريخ إتمام العملية أو انتهاء علاقة العمل مع العميل، وبإتاحتها للجهات المعنية فوراً عند الطلب.

وتمد المادة (25)(2) الحد الأدنى نفسه البالغ خمس سنوات إلى سجلات العناية الواجبة وسجلات المراقبة المستمرة وملفات الحسابات والمراسلات التجارية ونسخ وثائق تحديد الهوية وبلاغات العمليات المشبوهة ونتائج أي تحليل، وكذلك، وهو جديد في 2025، تسجيلات كاميرات المراقبة وأجهزة الصراف الآلي المرتبطة بها. وتُحسب المدة اعتباراً من آخر الوقائع التالية: انتهاء علاقة العمل، أو إغلاق الحساب، أو إتمام عملية عارضة، أو انتهاء تفتيش السلطة الرقابية، أو انتهاء تحقيق، أو صدور حكم قضائي نهائي. وتلزم المادة (25)(3) بتنظيم السجلات على نحو يسمح بإعادة تركيب العمليات الفردية، وهذا معيار تنظيم لا معيار حجم تخزين.

كلفة عدم الالتزام

هناك مستويان. القانون يحدد النطاق، وقرار مجلس الوزراء يحدد الأرقام التي تطبقها الوزارة فعلاً.

النطاق القانوني

تجيز المادة (17)(1) من المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025 للسلطة الرقابية توجيه إنذار، وفرض غرامة إدارية لا تقل عن 10,000 درهم ولا تزيد على 5,000,000 درهم عن كل مخالفة، ومنع المخالف من ممارسة القطاع ذي الصلة، وتقييد صلاحيات أعضاء مجلس الإدارة والتنفيذيين والمالكين المسؤولين عن المخالفة، وإيقاف هؤلاء الأشخاص أو طلب استبدالهم، وإيقاف النشاط أو المهنة أو تقييدها، وسحب الرخصة. وتجيز المادة (17)(3) فرض غرامة تصاعدية عند تكرار المخالفة نفسها خلال سنة. وتجيز المادة (17)(4) للسلطة نشر العقوبات عبر وسائل الإعلام، أي أن التعرض للضرر السمعي مكتوب في القانون نفسه لا أنه أثر جانبي.

الجدول الذي تطبقه الوزارة

يحمل قرار مجلس الوزراء رقم 71 لسنة 2024، الصادر في 8 يوليو 2024، قائمة المخالفات والغرامات الإدارية للمنشآت الخاضعة لرقابة وزارة العدل ووزارة الاقتصاد. وتجيز المادة (3)(1) للوزارة فرض عقوبة إدارية، أو غرامة من القائمة المرفقة، أو كليهما. وتجيز المادة (5)(2) للوزارة مضاعفة قيمة الغرامة عند تكرار المخالفة. وهذه البنود هي ما تكشفه المراجعة المكتبية.

وملاحظة واحدة عن الوضع القائم، تُذكر بوصفها مسألة قائمة لا واقعة مؤكدة. صدر قرار مجلس الوزراء رقم 71 لسنة 2024 في ظل قانون 2018 الملغى، وتوجه المادة (39) من المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025 مجلس الوزراء إلى إصدار قرار جديد بالمخالفات والغرامات الإدارية. وبموجب المادة (41)(3) من المرسوم بقانون لسنة 2025 تبقى القرارات الصادرة في ظل القانون السابق سارية بما لا يتعارض معه، إلى حين صدور ما يحل محلها. ولم يُعثر على قرار بديل حتى 31 يوليو 2026. فالجدول أعلاه هو المطبق اليوم، ومبالغه تقع داخل النطاق القانوني الجديد، ويُتوقع صدور بديل له.

حين تتجاوز المسألة الغرامة الإدارية

ثلاثة نصوص في المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025 تنقل الأمر من خانة الغرامة.

• المادة (28). التخلف عن الإبلاغ عن عملية مشبوهة، عمداً أو نتيجة إهمال جسيم، يعاقب عليه بالحبس وبالغرامة من 100,000 إلى 1,000,000 درهم، أو بإحدى العقوبتين. والإهمال الجسيم يعني أنه لا يلزم أن تكون قد علمت. وغياب مسؤول الامتثال والمؤشرات والمراقبة هو الطريق الذي يثبت به الإهمال الجسيم.
• المادة (32). ممارسة نشاط من أنشطة الأعمال والمهن غير المالية المحددة من دون الترخيص أو التسجيل المطلوب يعاقب عليها بالحبس وبالغرامة من 200,000 إلى 10,000,000 درهم، أو بإحدى العقوبتين.
• المادة (37)(2). لا تنقضي الدعوى الجزائية في جرائم غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل التسليح بمضي المدة، ولا تسقط العقوبات المحكوم بها فيها بمضي المدة. أي أنه لا توجد سنة يُغلق فيها الملف.

ولاستكمال الصورة، إذا أُدين شخص اعتباري بغسل الأموال أو تمويل الإرهاب أو تمويل التسليح ارتُكب لحسابه، فإن المادة (27)(1) تفرض غرامة من 5,000,000 إلى 100,000,000 درهم، أو قيمة الأموال الإجرامية، أيهما أكبر. وتلزم المادتان (27)(3) و(4) المحكمة بالأمر بالحل وإغلاق المقر عند الإدانة بتمويل الإرهاب أو تمويل التسليح، وتجيزان لها ذلك عند الإدانة بغسل الأموال.

لماذا اشتد التطبيق

مجموعة العمل المالي، المعروفة اختصاراً بـ FATF، هي الجهة الدولية التي تضع معايير مكافحة غسل الأموال وتراجع الدول على أساسها. وقائمتها للدول الخاضعة للمراقبة المشددة هي ما يسميه السوق القائمة الرمادية.

كانت الإمارات مدرجة عليها، وخرجت منها في 23 فبراير 2024. ويسجل بيان المجموعة أن أوجه القصور كانت قد حُددت في فبراير 2022، ويرحب بالتقدم الذي أحرزته الدولة، والأسباب المذكورة لرفع الإدراج هي التي تفسر مناخ التطبيق الحالي. فمن الالتزامات الستة التي عددتها المجموعة تحسين فهم الجهات الرقابية على الأعمال والمهن غير المالية المحددة للمخاطر، وتطبيق جزاءات فعالة ومتناسبة على عدم الامتثال لدى المؤسسات المالية وهذه الأعمال، وزيادة الإبلاغ عن العمليات المشبوهة في هذين القطاعين.

اقرأ ذلك بوصفه سلسلة سببية لا مجرد خلفية. فرفع الإدراج كان مشروطاً بإثبات الدولة أنها تفرض جزاءات فعلية على هذه الأعمال وتدفعها إلى تقديم البلاغات. وبرنامج التفتيش والتغريم لدى وزارة الاقتصاد هو أداة تنفيذ ذلك الالتزام. وختمت المجموعة بأن على الدولة مواصلة العمل مع مجموعة العمل المالي لمنطقة الشرق الأوسط وشمال أفريقيا للحفاظ على ما تحقق. أي أن الضغط لم ينته برفع الإدراج، لأن الحفاظ على النتيجة يقتضي استمرار التطبيق الظاهر.

ما نشرته الوزارة فعلاً

هذه أرقام أعلنتها وزارة الاقتصاد والسياحة بنفسها.

وتحفظان بالنسبة للأمانة. تتداول التعليقات أرقاماً لإجمالي التطبيق عن كامل عام 2025، ولم يُعثر على منشور للوزارة يؤكدها، لذلك لا تُستخدم هنا. وتفصيل أرقام النصف الأول من 2025 هو التقسيم كما أعلنته الوزارة، وأي متوسط لكل مخالفة يُنقل عنها إنما هو حساب على هذين الرقمين المنشورين لا رقم صادر عن الوزارة.

وما يوضحه الجدول أن أكبر تجمعين للغرامات كانا لدى تجار الذهب والأحجار الكريمة ولدى مكاتب الوساطة العقارية، وأن الوزارة تستخدم إيقاف النشاط لا المال وحده.

ما ينبغي فعله هذا الشهر

إذا كانت الفئات أعلاه تصف عملك، فاعمل على هذه القائمة بالترتيب. والبنود الثلاثة الأولى هي ما يمكن للمفتش التحقق منه من دون أن يدّعي أن درهماً واحداً قد غُسل.

1. تحقق من وجود تسجيلك في نظام goAML ومن أنه نشط. فإن لم يكن موجوداً فهذا هو البند 23، وهو نفسه ما أدى إلى الإيقاف لثلاثة أشهر.
2. عيّن مسؤول امتثال على مستوى الإدارة يتمتع باستقلالية في اتخاذ القرار، وسجّل هذا الشخص مستخدماً للنظام.
3. عالج السجلات. خمس سنوات كحد أدنى، منظمة بما يسمح بإعادة تركيب العملية الفردية، مع التحقق مما إذا كان شرط تسجيلات كاميرات المراقبة في المادة (25)(2) ينطبق على مقرك.
4. اكتب السياسات الداخلية واعتمدها بحيث تغطي البنود الستة الواردة في المادة (21)، مع اعتماد خطي من الإدارة العليا.
5. وثّق تقييم المخاطر عبر مخاطر العملاء والدول والمنتجات والخدمات والعمليات وقنوات التسليم، واحتفظ بالدراسة.
6. حدّث أي دليل امتثال يستند إلى قانون 2018 أو لائحة 2019. فهذه الإحالات صارت خاطئة، وينقص الدليل فئة الألعاب الجديدة، وشرطا مستوى الإدارة والاستقلالية لمسؤول الامتثال، والتزام حفظ التسجيلات.

وإذا لم تكن شركتك قد تأسست بعد، فإن أنسب لحظة لضبط هذا الأمر هي مرحلة الترخيص، لأن النشاط الذي تختاره هو ما يحدد دخولك في تعريف الأعمال والمهن غير المالية المحددة من عدمه. تؤسس إنتيتيز الشركات في المناطق الحرة والسوق المحلي في الإمارات، وقد أسست أكثر من 500 شركة، وتبقى مع عملائها 12 شهراً بعد التأسيس. اطلع على أنشطة الرخص والمناطق الحرة التي نعمل معها، أو تواصل مع إنتيتيز ونخبرك بوضوح ما إذا كان النشاط الذي تفكر فيه يحمل التزامات مكافحة غسل الأموال قبل أن تلتزم به.

أما الجانب المتعلق بالتقارير المالية فهو التزام منفصل له مواعيده الخاصة. يوضح هل تحتاج شركتك في الإمارات إلى تدقيق حسابات، ومتى من يلزمه إعداد بيانات مالية مدققة، ويغطي ضريبة الشركات في الإمارات، ما تحتاج الشركات معرفته الجانب الضريبي.